O tipo de juros escolhido no momento da contratação de um financiamento bancário pode ser da categoria pré-fixado (acordado no momento da contratação e fixo durante o pagamento das parcelas), ou pós-fixado (variável durante o pagamento).
O juros pós-fixado é vinculado a índices de inflação, por exemplo, e sofrem alteração mensal. Ou seja, há uma correção monetária do valor da parcela.
No menu Financiamento bancário, o cadastro e a consulta deste juros pós-fixado é realizada em Financeiro / Contas a Pagar / Financiamento Bancário / Juros Pós-fixado.
Pré-requisito
O usuário que irá cadastrar e consultar o juros pós-fixado, necessita de acesso no sistema financeiro, nas ações 7975, 7976, 7977 e 7991 (liberado em Segurança / Autorizações / Usuários / Ações do Usuário).
Passo a passo
O valor dos juros dos contratos de financiamento bancário, tanto para tabela SAC como para tabela Price, deve ser calculado de acordo com a fórmula abaixo:
| Juros = Saldo devedor * percentual de juros |
Atenção! Caso não haja percentual cadastrado para o mês de vencimento da parcela, o percentual a ser considerado será o da última data cadastrada.
Para contrato de financiamento com carência sem pagamentos dos juros, o percentual de juros é o do mês do vencimento correspondente a cada período da carência.
Dica! Para melhor entendimento do impacto da carência no cálculo, sugerimos a visualização destes artigos:
Como funciona a carência no financiamento bancário: Sem pagamento de juros?
Como funciona a carência no financiamento bancário: Com pagamento de juros?
Exemplo:
Contrato com emissão 01/07, tabela SAC, sem carência, pagamento em 5 parcelas e juros pós-fixado "CDI".
Valores cadastrados para este juros (em Financeiro / Contas a Pagar / Financiamento Bancário / Juros Pós-fixado).
Valores de juros pós-fixados calculados:
Cálculo do juros pós-fixado:
| Juros = Saldo devedor * percentual de juros do contrato Salvo devedor da primeira parcela: valor contratado R$ 100.000,00 1ª parcela do exemplo acima, vencimento em 08/2023: Juros = Saldo devedor * CDI em 08/2023 Juros = 100.000,00 * 1,14% Juros = 100.000,00 * 0,0114 Juros = 1.140,00 2ª parcela, vencimento em 09/2023: Juros = Saldo devedor da parcela anterior * CDI em 09/2023 Juros = 80.000,00 * 0,97% Juros = 80.000,00 * 0,0097 Juros = 776,00 3ª parcela, vencimento em 10/2023: Juros = Saldo devedor da parcela anterior * CDI em 10/2023 OBS: Como visto acima, não há ainda CDI cadastrado para o mês 10/2023, então será utilizado o último cadastrado (09/2023) Juros = 60.000,00 * 0,97% Juros = 60.000,00 * 0,0097 Juros = 582,00 Nota! Quando for cadastrado o juros pós-fixado do mês 10/2023, a parcela será atualizada, caso ainda não tenha baixa. A atualização é automática ao consultar o título, não é necessária nenhuma ação adicional no cadastro do financiamento bancário. 4ª e 5ª parcelas seguirão, neste exemplo, utilizando o CDI de 09/2023, que é o último cadastrado. Até que sejam inseridos valores de 10/2023, 11/2023 e 12/2023. |
| Amortização = p / n Onde: p: valor do contrato ou a soma do valor do contrato + valor da tarifa (quando a tarifa for financiada junto do valor contratado) n: número de parcelas do financiamento Amortização = 100.000,00 / 5 Amortização = 20.000,00 |
Valor da parcela para a tabela SAC:
| Valor da parcela = amortização + juros Onde: Amortização: valor da amortização da parcela Juros: valor dos juros da parcela (pós-fixado) 1ª parcela: Valor da parcela = 20.000,00 + 1.140,00 Valor da parcela = 21.140,00 2ª parcela: Valor da parcela = 20.000,00 + 776,00 Valor da parcela = 20.776,00 E assim por diante. |
Exemplo:
Contrato com emissão 01/07, tabela Price, sem carência, pagamento em 5 parcelas e juros pós-fixado "CDI".
Valores cadastrados para este juros (em Financeiro / Contas a Pagar / Financiamento Bancário / Juros Pós-fixado)
Valores de juros pós-fixados calculados:
Cálculo do juros pós-fixado (mesmo cálculo para as duas tabelas):
| Juros = Saldo devedor * percentual de juros do contrato Salvo devedor da primeira parcela: valor contratado R$ 100.000,00 1ª parcela do exemplo acima, vencimento em 08/2023: Juros = Saldo devedor * CDI em 08/2023 Juros = 100.000,00 * 0,0114 Juros = 1.140,00 2ª parcela, vencimento em 09/2023: Juros = Saldo devedor da parcela anterior * CDI em 09/2023 Juros = 80.000,00 * 0,0097 Juros = 776,00 3ª parcela, vencimento em 10/2023: Juros = Saldo devedor da parcela anterior * CDI em 10/2023 OBS: Como visto acima, não há ainda CDI cadastrado para o mês 10/2023, então será utilizado o último cadastrado (09/2023) Juros = 60.000,00 * 0,0097 Juros = 582,00 Nota! Quando for cadastrado o juros pós-fixado do mês 10/2023, a parcela será atualizada, caso ainda não tenha baixa. A atualização é automática ao consultar o título, não é necessária nenhuma ação adicional no cadastro do financiamento bancário. 4ª e 5ª parcelas seguirão, neste exemplo, utilizando o CDI de 09/2023, que é o último cadastrado. Até que sejam inseridos valores de 10/2023, 11/2023 e 12/2023. |
Cálculo do valor da parcela com tabela Price:
| Atenção! Neste caso, onde está sendo usado apenas juros pós-fixado, não há juros pré-fixado para calcular a distribuição das parcelas via fórmula da tabela Price. Ou seja, haverá apenas a atualização com juros pós-fixado composto, dos valores originais das parcelas (esses sem correção por nenhum juro pré-fixado). Valor da parcela = p / n + valor juros pós-fixado Onde: p: valor do contrato ou a soma do valor do contrato + valor da tarifa (quando a tarifa for financiada junto do valor contratado) n: número de parcelas do financiamento 1ª parcela: Valor da parcela = 100.000,00 / 5 + 1.140,00 Valor da parcela = 20.000,00 + 1.140,00 Valor da parcela = 21.140,00 2ª parcela: Valor da parcela = 100.000,00 / 5 + 776,00 Valor da parcela = 20.000,00 + 776,00 Valor da parcela = 20.776,00 E assim por diante. |
Cálculo da amortização da parcela na tabela Price
| Amortização = valor da parcela - juros Onde: Valor da parcela: valor da parcela Juros: valor do juro (pré-fixado e/ou pós-fixado) da parcela 1ª parcela Amortização = 21.140,00 - 1.140,00 Amortização = 20.000,00 2ª parcela Amortização = 20.776,00 - 776,00 Amortização = 20.000,00 E assim por diante. |
Artigos relacionados:
Financiamento bancário: Como é feito o cálculo do valor das parcelas no sistema Price?
Financiamento bancário: Como é feito o cálculo do valor das parcelas no sistema SAC?
Esperamos que este artigo tenha ajudado!