O Sienge permite a criação de visões para algumas demonstrações contábeis. As visões têm como objetivo agrupar o plano de contas contábeis para a emissão do relatório Demonstrações Contábeis.
As Demonstrações Contábeis são extraídas da contabilidade após o registro de todos os documentos do sistema contábil da empresa em um determinado período. Essas demonstrações servirão para expressar a situação patrimonial da empresa, auxiliando os usuários no processo de tomada de decisão.
Pré-requisito
Adquirir o módulo Contabilidade/Fiscal;
Ter lançamentos cadastrados na Contabilidade.
Passo a passo
O sistema oferece duas formas de cadastrar as visões contábeis. São elas:
Importação de arquivo e
Cadastro manual.
Iremos apresentar primeiramente o cadastro manual da estrutura da visão e em seguida a importação.
É possível criar os seguintes tipos de visões:
DRE: Demonstração do resultado do exercício
DFC: Demonstração dos fluxos de caixa
DVA: Demonstração do valor adicionado
DBP: Demonstração do balanço patrimonial
Veremos como as visões são cadastradas para a geração das demonstrações contábeis.
1. Acesse a tela de cadastro da visão:
Contabilidade/Fiscal / Apoio / Contabilidade / Visões / Estrutura da Visão
Informe a empresa e clique em NOVO:
2. Nessa tela iremos definir qual a Demonstração a ser cadastrada e indicaremos um nome:
O campo "Código" será preenchido automaticamente.
Após salvar o cadastro, ficarão disponíveis os campos para preenchimento.
Cadastre as contas da demonstração conforme orientação do seu Contador!
3. Informe no campos indicados:
- Código da conta;
- Sua descrição;
- Os níveis para o relatório e para a ECD;
- Código da conta superior;
- Se será negrito (receberá fórmula);
- Se terá associação com a contabilidade ;
- Fórmula.
Identificando os campos:
Código identificador: será o número sequencial ordenador da visão.
Nome: será a designação da conta da visão.
Nível: define como serão apresentadas as contas da visão no relatório de Demonstração Contábil. Neste caso, o nível 2 ficará recuado em relação ao nível 1 no relatório.
Negrito: faz com que a conta da visão fique em negrito no relatório de Demonstração Contábil.
Associação da CTB: define se a conta da visão será associada às contas contábeis. As contas da visão que não forem marcadas como “Associação da CTB” receberão o saldo de outras contas, por meio do campo “Fórmula”.
Fórmula: utilizando a fórmula é possível realizar operações (soma, subtração, divisão, multiplicação) entre as contas da visão para uma conta da visão totalizadora. A fórmula tem a seguinte composição: #(número do código identificador)#.
Setas: As setas permitem inserir uma nova conta da visão acima ou abaixo da conta selecionada.
Como exemplo, temos a imagem do cadastro de uma DRE:
Na imagem acima, a conta da visão 3.1 receberá os valores das contas 3.1.01 e 3.1.02.
De forma geral a fórmula é cadastrada da seguinte maneira:
#(número do código identificador)# + ou - #(número do código identificador)#
Sendo assim, a conta 3.1 terá a seguinte fórmula: #3.1.01#+#3.1.02#.
Nota!
A conta marcada com a opção "Negrito" receberá a fórmula.
Essas por sua vez terão como código da conta superior a conta 3.1:
Dica!
As contas da demonstração que não tiverem associação contábil deverão, obrigatoriamente, ter fórmula cadastrada.
Como as contas 3.1.01 e 3.1.02 estão configuradas como contendo Associação Contábil,
será preciso associar as contas contábeis da empresa para que tragam seus saldos para a conta da demonstração.
Para fazer a associação das contas contábeis:
4. Acesse a Aba "Associação de Contas da Contabilidade":
5. Informe a conta da visão cadastrada e consulte:
6. Logo a baixo, clique em adicionar:
7. Na tela que se abrir, localize a conta contábil que terá o saldo indicado para a conta da demonstração. É possível indicar mais de uma conta contábil.
Marque as contas e clique em selecionar:
Após isso elas ficarão visíveis no quadro:
Clique em SALVAR para salvar as informações.
É possível indicar 3 tipos de saldo para serem levados:
Saldo Inicial: será levado somente o saldo da conta no início do período informado na geração do relatório.
Saldo do Período: será levado o saldo da conta do período. Ou seja, o saldo da movimentação da conta contábil no período informado na geração do relatório .
Saldo Acumulado: será levado todo o saldo acumulado da conta com períodos anteriores.
As conta contábeis e o tipo de saldo deverá ser definido pelo contador para que as contas da demonstração tragam valores que representem a realidade contábil da empresa.
Atenção!
Para efeitos de entrega da ECD, é aceita somente uma conta da demonstração totalizadora com nível 1 no cadastro da DRE e não possui conta superior:
Para importar uma planilha com a visão já estruturada, acesse o cadastro da visão em:
Contabilidade/Fiscal / Apoio / Contabilidade / Visões / Estrutura da Visão
Cadastre sua visão conforme os passo 1 e 2.
Nessa mesma tela o Sienge disponibiliza orientação de como elaborar seu arquivo:
Os campos devem ser respeitados assim como o formato do arquivo deverá ter extensão .CSV.
Salve seu arquivo e carregue no sistema em: "Escolher Arquivo".
Clique em Importar CSV:
Confirme:
Pronto! Sua estrutura de visão foi importada!
Nota! Somente a estrutura é importada, sendo necessário o cadastro manual das associações contábeis.
Para o cadastro da associação contábil sigas os passos de 4 à 7.
Após estruturar a visão e associar as contas contábeis às contas da visão, você pode emitir o relatório de Demonstrações Contábeis em:
Contabilidade/Fiscal > Contabilidade > Relatórios > Demonstrações Contábeis.
Esperamos que este artigo tenha ajudado!