Nesse artigo, serão abordados os passos para realizar ajustes de forma manual na apuração de PIS/COFINS no SIENGE. Desse modo, ressalta-se que as informações devem ser preenchidas conforme a modalidade de tributação do PIS e COFINS definidos para a empresa. Sendo as opções de cumulatividade / não cumulatividade, incidência / não incidência.
Além disso, recomenda-se atenção a definição de regime de Caixa / Competência: O regime de caixa apura impostos com base nos pagamentos e recebimentos, já o regime de Competência, apura impostos com base na data de emissão/recepção dos documentos.
Nota! Para maiores detalhamentos a esse respeito, é imprescindível ler o Manual de Obrigações Fiscais com as parametrizações do sistema fiscal.
Pré-requisito
- Configurado a parametrização para o ano em que será feita a apuração (em Apoio>Fiscal>Parametrização anual fiscal);
- No cadastro dos títulos a pagar e a receber, que deverão ser considerados na apuração, essas devem estar preenchidas as “Apuração PIS/COFINS”, alíquotas, base de cálculo e PIS/COFINS apurado;
- Devem estar preenchidas as Informações fiscais de títulos a pagar e títulos a receber;
- Apuração para o período de competência.
Passo a passo
Passo 1 - Gerar a apuração PIS/COFINS do período em Contabilidade/Fiscal / Obrigações Fiscais / Apuração de Impostos / PIS/COFINS.
Para saber como gerar a apuração clique aqui: Como faço a apuração PIS/COFINS?
Passo 2 - Após gerar a apuração vá na aba "Contribuições".
Clique no link "Ajustes" ao final da linha de cada imposto apurado:
Passo 3 - Nessa tela, vá até o quadro de ajustes e insira as informações clicando em "Adicionar":
Passo 4 - Deverá ser informado obrigatoriamente:
- Se será um ajuste no valor do imposto ou em sua base de calculo:
- O indicador de ajuste se "Acréscimo" ou "Redução":
- O tipo de ajuste:
- E o seu valor:
Atenção! Só será possível adicionar ajustes manuais se a apuração de imposto do período tiver valor apurado a pagar. Se o valor total do imposto for zerado, não será possível adicionar os ajustes manuais.
Após cadastrar as informações, salve e retorne a tela de apurações. Os valores já serão atualizados automaticamente!
Esperamos que este artigo tenha ajudado!